Лизинг или покупка техники: как считать решение

Вопрос «брать технику в лизинг или покупать» почти всегда задают в неправильной формулировке. Сравнивают удорожание лизинга с ценником у дилера, получают разницу в процентах и на этом останавливаются. Решение же определяется не ставкой, а тем, сколько денег уходит из кассы каждый месяц и сколько часов машина реально работает.

Ниже рамка расчёта для парка от одной до десяти единиц. Нужен калькулятор, честный график платежей и журнал моточасов за прошлый сезон.

Что на самом деле сравнивают

Покупка, лизинг и аренда — три способа получить одно и то же: часы работы машины на объекте. Клиенту, который платит за смену экскаватора, безразлично, чья это машина. Значит, сравнивать надо стоимость отработанного часа, а не цену агрегата.

В стоимость владения за срок использования входит не только тело сделки:

• аванс — деньги, уходящие из оборота сразу;
• сумма всех платежей по графику за срок;
• страхование (КАСКО обычно обязательно по договору лизинга);
• плановое ТО и расходники;
• внеплановые ремонты и простой из-за них;
• стоянка, перебазировка, зарплата оператора;
• минус остаточная стоимость — то, за сколько машину получится продать в конце.

Когда эти строки сведены, вопрос «что выгоднее лизинг или кредит» распадается сам собой: они отличаются графиком и правами на предмет, а не природой расходов.

Денежный поток вместо ставки

Главная ошибка расчёта лизинга для малого бизнеса — считать итоговую переплату и сравнивать её с ценой. Итоговая цифра не убивает компанию. Убивает кассовый разрыв в апреле, когда платёж пришёл, а объект ещё не подписал акт.

Постройте таблицу на 36 месяцев: в одном столбце выплаты по технике, в другом — реалистичная выручка от её работы. Не средняя за год, а помесячная, с провалом в межсезонье. Если в трёх месяцах из двенадцати платёж превышает выручку от машины, нужен либо резерв, либо другой график.

Покупка спецтехники за свои выглядит бесплатной только на бумаге. Деньги, вынутые из оборота, перестают работать: на них не куплены материалы, не оплачена реклама, не закрыт разрыв по другому объекту. Это тоже цена, просто она не приходит счётом.

Загрузка техники в часах

Точка принятия решения — загрузка. Ведите учёт моточасов, а не смен: смена в восемь часов, из которых машина работала три, — это три часа.

Дальше арифметика. Возьмите годовую стоимость владения и разделите на планируемые часы. Если постоянные расходы по машине составляют 1 800 000 рублей в год, при 1 200 часах час обходится в 1 500 рублей, а при 600 часах — уже в 3 000. Ставка аренды при этом не меняется — поэтому две компании с одинаковой техникой имеют разную себестоимость смены.

Правило для средней спецтехники: устойчивая загрузка от 1 000–1 200 моточасов в год делает собственную машину дешевле аренды. Ниже 600 часов покупка почти всегда проигрывает. Промежуток между этими значениями — зона, где решает прогноз спроса, а не калькулятор.

Когда дешевле арендовать

Аренда с экипажем дороже в пересчёте на час, но не требует аванса, не создаёт обязательства на 36 месяцев и не оставляет вас с активом при падении заказов.

Аренда выигрывает, когда:

• вы только выходите в нишу и не знаете реальный спрос;
• техника нужна под сезонный пик;
• операция редкая — бурение, подъём на высоту, узкая навеска;
• объекты разбросаны и перебазировка съедает выгоду;
• оборотка тонкая и любой аванс критичен.

Разумная последовательность: сначала арендуете и набираете статистику по часам, через сезон видите фактическую загрузку и только потом заходите в лизинг под подтверждённый поток. Смежные расчёты — в материалах про амортизацию техники и парка и свой автопарк или наёмный транспорт.

Обслуживание, ремонты и простои

При аренде поломка — проблема арендодателя: он пригонит замену. При собственной машине это двойной удар: расход на ремонт плюс упущенная выручка за дни простоя.

Ориентир по обслуживанию: 8–12% от стоимости машины в год на ТО, расходники и ремонты, для подержанной — выше. И отдельно считайте простой в часах: три дня в ремонте при ставке 4 500 рублей за час и восьмичасовой смене — это 108 000 рублей недополученной выручки помимо счёта из сервиса.

Что будет через три года

Остаточная стоимость — самая недооценённая строка, она может перевернуть сравнение целиком. Что проверить до подписания:

1. Посмотрите объявления о продаже такой же модели с наработкой, сопоставимой с вашей плановой за три года. Это реальная остаточная стоимость, а не цифра из презентации.
2. Уточните цену выкупа предмета лизинга в конце: выкупный платёж бывает символическим, а бывает существенным.
3. Оцените ликвидность модели: массовые машины продаются за месяц, редкие — за полгода со скидкой.
4. Сведите итог: полная стоимость владения минус остаточная, делённая на фактические часы за три года. Именно эта цифра сопоставима со ставкой аренды.

Про учёт и налоги с оговоркой

Налоговый эффект часто становится решающим аргументом продавца. Отнеситесь к нему осторожно: порядок учёта зависит от режима, условий договора и от того, на чьём балансе предмет. Общая логика: на общем режиме вычеты по НДС и отнесение платежей на расходы дают ощутимую экономию, на упрощёнке картина иная, на патенте эффект может отсутствовать вовсе.

Риск провала потока заказов

Купленная или взятая в лизинг машина превращает переменный расход в постоянный. Пока заказы идут, это преимущество: себестоимость часа падает. Когда поток обрывается, обязательство остаётся.

Поэтому перед сделкой честно ответьте: откуда идут заказы и что будет, если основной заказчик уйдёт. Если весь поток держится на одном генподрядчике или сарафане, покупка техники под него — ставка на чужое решение.

Выход: до сделки выстроить собственный поток заявок. Не трафик и клики, а обращения от людей, которым техника нужна сейчас. Это перехват клиентов конкурентов в момент выбора подрядчика: поиск и РСЯ, карты, гео вокруг стройплощадок, посадочные под вид работ, коллтрекинг. Тогда график платежей опирается на управляемый канал. И лиды с оплатой за результат дают предсказуемую стоимость обращения, когда часть кассы уже связана платежом.

Пример расчёта трёх сценариев

Экскаватор-погрузчик за 6 000 000 рублей, горизонт 3 года, загрузка 1 000 моточасов в год — 3 000 часов за срок.

Арифметика. Покупка: 6 000 000 + 1 800 000 + 360 000 = 8 160 000, минус остаточная 3 600 000 = 4 560 000, делим на 3 000 часов — 1 520 рублей. Лизинг: 1 200 000 + 6 480 000 + 1 800 000 + 360 000 = 9 840 000, минус 3 600 000 = 6 240 000, то есть 2 080 рублей за час. Аренда: 4 500 × 3 000 = 13 500 000 рублей.

При такой загрузке владение выигрывает у аренды в два-три раза. Пересчитаем на 600 часов в год, то есть 1 800 часов за срок: постоянные расходы не изменятся, покупка даёт 4 560 000 / 1 800 = 2 533 рубля за час, лизинг — 6 240 000 / 1 800 = 3 467 рублей, аренда — 4 500 × 1 800 = 8 100 000 рублей. Владение всё ещё дешевле, но разрыв сжался, а из кассы при покупке ушли 6 000 000 живых денег.

Точка, где лизинг сравнивается с арендой: 6 240 000 / 4 500 = 1 387 часов за три года, примерно 462 часа в год. Ниже этого порога аренда дешевле при нулевом риске.

Что сделать на этой неделе

1. Поднимите журнал моточасов за прошлый сезон и посчитайте фактическую загрузку. Не смены — часы.
2. Запросите у двух-трёх лизинговых компаний полные графики платежей в рублях по датам, а не ставки.
3. Сведите таблицу на 36 месяцев: платёж против выручки от машины. Отметьте месяцы, где платёж больше выручки.
4. Найдите пять объявлений о продаже вашей модели с нужной наработкой и зафиксируйте остаточную стоимость.
5. Посчитайте себестоимость часа по трём сценариям и сравните со ставкой аренды в регионе.
6. Сверьте налоговую часть с бухгалтером до подписания.
7. Проверьте, откуда придут заказы, и запустите канал заявок раньше, чем начнётся график платежей.

Считайте не ставку, а денежный поток и часы — тогда решение становится арифметикой. Чтобы график платежей опирался на реальную загрузку, поток обращений нужно строить заранее: студия N3MIROFF занимается генерацией целевых клиентов и передаёт готовые заявки для бизнеса с понятной экономикой обращения и договора. Оставьте заявку — посчитаем, какой объём обращений нужен вашей технике, чтобы выйти на окупаемую загрузку.

Посчитаем загрузку под ваш график платежей

Оставьте контакт: разберём, сколько обращений в месяц нужно вашей технике, чтобы выйти на окупаемую загрузку, и во сколько обойдётся заявка.

Получить расчёт заявок →

Нажимая кнопку, вы соглашаетесь с политикой обработки персональных данных.

Частые вопросы